A vida financeira da empresa gira em torno de dois fluxos: o que você precisa pagar (fornecedores, impostos, salários, aluguel) e o que você precisa receber (clientes, comissões, restituições). Esta página cobre o módulo de Títulos — em Financeiro → Títulos — onde o operador do financeiro lança cada conta, faz a baixa (liquidação total ou parcial), registra juros, multa e descontos, distribui o valor por centro de custo (rateio), compensa adiantamentos e passa os títulos de valor alto pela alçada de aprovação.

Boa parte desses títulos nasce automaticamente a partir de notas de entrada (Comprasseção 06) e pedidos de venda (Vendas e CRMseção 08) — o sistema mostra a origem na ficha do título. Aqui você aprende o ciclo completo, incluindo o lançamento manual, útil para despesas avulsas, impostos e adiantamentos que não vêm de um pedido.

Silêncio quer dizer que não há orçamento cobrindo aquela categoria naquela data. Não é falha: é a ausência de um teto a respeitar.

Ele funciona mesmo sem preencher "Linha de orçamento". A busca é pela categoria, não pelo empenho — por isso vale para o título comum, que é a maioria.

O aviso não impede o lançamento. Ele informa; quem decide é você. O bloqueio, quando o órgão quiser um, é a política de vínculo obrigatório descrita abaixo.

Três coisas que valem entender:

O aviso de comprometimento do orçamento. Assim que você escolhe a Categoria, informa o Vencimento e digita o Valor, o sistema procura uma linha de orçamento aprovada que cubra aquela categoria naquela data e, se achar, mostra ali mesmo o nível de comprometimento — planejado, comprometido, realizado e disponível. Se o valor que você está lançando passa do disponível, o aviso muda para alerta, mostrando quanto sobra e quanto você está lançando.

Preencha o cabeçalho. No formulário:

Observação: o campo Conta de destino só aparece para contas a pagar; para recebíveis o roteamento de cobrança é tratado na tesouraria (Tesourariaseção 05).

Novo título — a receber. Volte a Financeiro → Títulos, clique em Novo título e, em Tipo, escolha A receber. A estrutura é a mesma:

A alçada limita até quanto cada papel pode aprovar. Quando existe uma regra de alçada e o título passa do teto, ele não fica pagável direto: entra na fila de aprovação. O cadastro dessas faixas fica em Financeiro → Alçada de títulos.

Em Financeiro → Alçada de títulos, cada regra é uma faixa de valor com um cargo aprovador:

A armadilha, e ela é silenciosa: um título cujo valor não cai em faixa nenhuma é pago sem aprovação. Aqui a ausência de regra é permissão, não negativa — o oposto do que a intuição sugere. Se a intenção é que tudo passe por alguém, é preciso existir uma faixa que comece em zero.

Regra errada não se apaga: ela é desativada e pode ser reativada depois, para o histórico de quem aprovou o quê continuar fazendo sentido.

A baixa é a liquidação do título — total ou parcial. É o registro de que a conta foi paga (ou recebida). Cada baixa reduz o saldo e gera o lançamento contábil correspondente.

Um título pago em atraso pode receber juros e multa; um título pago adiantado pode receber desconto. Esses acréscimos e abatimentos são registrados sem alterar o valor nominal do título.

O rateio distribui o valor do título entre vários centros de custo, quando uma despesa é compartilhada (ex.: aluguel dividido entre administração e vendas). A soma dos percentuais tem de fechar em 100%.

Um adiantamento é um título marcado com a caixa Adiantamento no cadastro. Ele pode ser compensado contra outro título do mesmo parceiro e do mesmo tipo (adiantamento a fornecedor abate uma conta a pagar; adiantamento de cliente abate um recebível).

Enquanto o título está Aberto ou Parcial, o topo da ficha oferece ações de gestão, cada uma em uma janela própria de confirmação:

O módulo de Títulos concentra o ciclo por título. Dois módulos vizinhos, no mesmo grupo Financeiro, atuam sobre conjuntos de títulos:

Em vez de digitar valor e vencimento à mão, você pode ler o boleto e deixar o sistema preencher os campos.

Juros, multas e taxas de um título podem ser contabilizados em uma conta contábil separada da despesa principal.

Títulos em aberto podem ser renegociados (substituídos por novas parcelas, com juros) ou consolidados (agrupados em um só), preservando sempre os originais para a trilha de auditoria.

Quando um recebível é liquidado por cartão, a operadora fica com uma taxa de administração. O sistema desconta essa taxa no momento da baixa e a registra como despesa financeira separada — o valor que efetivamente entra no caixa já é o líquido.

Além do lançamento avulso pela ficha do título, o financeiro tem uma tela dedicada de adiantamentos de viagem, com o ciclo completo: pedir, aprovar em quatro olhos e prestar contas ao final da viagem.

Uma guia de recolhimento chega ao sistema por dois caminhos, e a diferença muda o que você faz na tela.

A maioria nasce da nota. Quando uma nota fiscal de entrada tem impostos retidos na fonte (IRRF, CSLL, COFINS, PIS, INSS, ISS), o sistema gera automaticamente as guias de recolhimento (DARF, GPS, GARE-ISS ou DAM) e, para cada guia, cria também uma conta a pagar dirigida ao órgão beneficiário (Receita Federal, INSS ou prefeitura), já com o vencimento legal do tributo. Essas ninguém digita — elas nascem da nota.

Algumas não têm como nascer daí. A GNRE (Guia Nacional de Recolhimento de Tributos Estaduais) e as taxas impressas por portal de estado ou de prefeitura não vêm de retenção nenhuma: nenhum tributo estadual é retido na fonte numa nota de serviço, então não existe retenção a partir da qual o sistema pudesse gerá-las. Para essas há o lançamento manual (passo 61): alguém digita o código de barras impresso na guia e ela passa a valer como qualquer outra — entra na lista, gera a conta a pagar e pode ser selecionada numa remessa de pagamento (Tesourariaseção 05), que é o que de fato chega ao banco.

Guia paga em atraso rende multa — que o sistema calcula sozinho (0,33% por dia de atraso, limitada a 20%) — e juros pela SELIC, que ele não tem como calcular: é uma taxa por mês, divulgada pela Receita, que alguém do órgão precisa lançar. O recálculo soma a taxa de cada mês entre o mês seguinte ao vencimento e a competência atual; se faltar um desses meses, a reemissão é recusada por inteiro — nunca cobra a menos. Por isso a tela abre pela lacuna: o que interessa não é quantas taxas já existem, é qual mês falta.

A folha de pagamento é calculada em outro sistema. O que chega aqui é o fechamento — quanto cada pessoa recebe líquido, quanto foi descontado dela e para quem, e quanto a empresa paga de encargo — e o sistema transforma isso em contas a pagar já conferidas, em vez de alguém redigitar centenas de linhas no dia mais crítico do mês.

75a. Efetivar não paga ninguém — clique em "Pagar no banco". O lote efetivado ganha, na lista, o botão "Pagar no banco" (só em lote Efetivado: antes disso não existem contas a pagar para levar ao banco). Ele abre os dois passos que faltam, com o link de cada um: montar e autorizar a ordem de pagamento e depois gerar a remessa. Cada passo diz quem pode executá-lo — quem liquida títulos monta a ordem, quem autoriza a aprova, a tesouraria fala com o banco — e, se você não tiver a permissão de um deles, a tela diz isso em vez de simplesmente não mostrar o passo.

76. Reenvio do mesmo arquivo é recusado. O arquivo é identificado pelo seu conteúdo: subir exatamente os mesmos dados de novo é recusado, não duplicado. Para corrigir um fechamento já efetivado, gere um arquivo novo no sistema de folha.

77. Importou o lote errado? Cancele-o. Toda linha que ainda não esteja cancelada traz o botão Cancelar folha — inclusive um lote apenas importado, que é justamente o caso de "veio o arquivo errado". Cancelar anula as contas a pagar que o lote gerou e marca o lote como Cancelado; não é preciso caçar título por título em outra tela. Quem importa a folha é quem cancela.

Em Financeiro → Contratos administrativos ficam os contratos de fornecimento, serviço, obra e locação. É a tela que fecha a cláusula "contratos" dos itens 25.2 (contas a pagar) e 26.1 (contas a receber) — os dois pedem que as operações gerem o título automaticamente, e contrato era a única das operações listadas sem produtor.

Um contrato de doze meses não vira doze títulos no dia da assinatura. Isso não é limitação do sistema: é como a lei manda. O art. 140 da Lei 14.133 faz do termo de recebimento o insumo da liquidação do art. 63 da Lei 4.320/1964, e para obras diz expressamente que se paga a cada medição. O órgão não deve nada por um serviço que ainda não foi prestado.

Ateste — e é só aqui que o título nasce. Registrar a medição guarda o que foi entregue; atestar é o ato formal que gera a conta a pagar (ou a receber) no valor medido, com o vencimento do contrato e em nome da outra parte.

Você sabe que funcionou quando: